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(Simple) Versteuerungsfragen

(@michixlol)
Trusted Member

Ahoj, 

ich habe das Buch unseres Finanznomaden jetzt gänzlich durchgelesen und finde es sehr großartig und verständlich, gerade für mich als Neuzugang zum Thema auch. 

Ich habe hier allerdings Fragen zur Versteuerung, falls mir da jemand helfen kann. Und die sind nicht kompliziert. Damit muss ich mich noch mehr auseinandersetzen. Aber vielleicht kann man mir bei diesen simplen Fragen aushelfen:

  1. Die scheinbar viel diskutierte Verlustverrechnungsbeschränkung schränkt ja massiv die Strategien ein. Soweit ich das recherchieren konnte, kommt mir als Österreicher aber zugute, dass diese bei uns nicht existiert. 
  2. Ist das wahr? Weiß jemand zufällig , ob so etwas in Österreich existiert? In Deutschland ist es ja was ich gefunden habe auch eher neu.
  3. Aber nehmen wir an, es gäbe sie bei uns auch, wodurch ich ebenso eingeschränkt wäre, gilt diese Grenze von 20000€ nur für Verluste und Gewinne durch Prämien?
  4. Oder anders gefragt, bei uns gibt es im Formular ein Feld, wo wir Gewinne und Verluste aus Derivaten angeben. Falls jemand das für Österreich weiß, perfekt, falls nicht, es hilft mir schon sehr, es für Deutschland zu verstehen...
  5. Werden in so einem Feld nur die Gewinne und Verluste durch erhaltene und gezahlte Prämien geschrieben? 
  6. Können diese Prämien nur mit Prämien verrechnet werden oder auch mit Verluste und Gewinnen aus Wertpapierverkäufen? 
  7. Was mich weiters verwirrt ist, was ist, wenn durch Calls oder Puts sich etwas am Depot ändert?
  8. Wenn durch einen Call mir etwas zu einem Kurs abgekauft wird, dann könnte das ein Verlust oder Gewinn sein, je nachdem bei welchem Kurs mir das Wertpapier einigebucht worden ist/gekauft wurde. Aber gilt das dann ganz einfach als Wertpapier-Verlust/Gewinn und würde auf dem Steuerformular nicht unter dem Feld der Derivate usw. eingetragen werden als Verlust/Gewinn, sondern unter dem Feld der Wertveränderung? Wo man auch normale Aktienkäufe/-verkäufe einträgt? 
  9. Bei einem Put wird mir ja auch eventuell eingebucht. Wenn ich die Aktie nun irgendwann verkaufe oder mir diese durch einen Call abgekauft werden, gilt das dann (gleiche Frage eigentlich) als Verlust/Gewinn im Feld der Derivate etc. oder im Feld der normalen Wertveränderung? 

Das ist sehr wichtig zu verstehen für die eigene Versteuerung, aber auch dafür, dass ich verstehe, was in die Grenze von 20000€ Verlustverrechnung überhaupt fällt. 

Alle Informationen hier nehme ich natürlich nicht als Absicherung, dass das auch so stimmt oder in meinem Fall als Österreicher so ist. Aber ich weiß jede Erklärung und Hilfe zu schätzen! 

Dieses Thema wurde geändert Vor 10 Monaten 2 mal von michixlol
Zitat
Themenstarter Veröffentlicht : 12/07/2023 7:54 pm
(@derfinanznomade)
Mitglied Admin

Hey, danke schonmal für das Lob (eBook) 🙂

Ich weiß nicht, ob es die Beschränkung auch in Österreich gibt.

in Deutschland zählen aber alle gezahlten Optionsprämien von long-Optionen mit rein.

Verrechnung nur bis 20.000 € möglich (macht das FA), Rest wird für Folgejahre vorgetragen. 
Aktienverlusttopf ist ein anderer als für Derivate. Also keine Verrechnung erlaubt meines Wissens nach.

 

Bei Ein- bzw. Ausbuchung von Aktien über Optionen wird der Gewinn / Verlust durch die Aktienkurse im Aktientopf getrennt von den Optionen geführt. Also keine Verrechnung.

 

Wie immer: keine Steuerberatung, nur meine Meinung.

AntwortZitat
Veröffentlicht : 13/07/2023 2:53 am
(@michixlol)
Trusted Member

@derfinanznomade vielen Dank für die Antwort! Natürlich keine Beratung 🙂

Aber spannend, also sind die Prämien wohl das was unter Derivate kommt und was mit 20000 bei der Verlustverrechnung begrenzt ist und Ein- sowie Ausbuchungen ganz normale Aktiengeschäfte für die Steuer. Klingt ja gar nicht so komplex.

AntwortZitat
Themenstarter Veröffentlicht : 13/07/2023 9:36 am
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